Vous êtes récemment retraité et vous pensez à l’avenir – pas seulement le vôtre, mais aussi celui de vos parents ? Le Plan Épargne Retraite (PER) pourrait bien être l’outil idéal pour sécuriser votre épargne tout en bénéficiant d’avantages fiscaux non négligeables. Moins d’impôts, plus de sérénité, et surtout une meilleure gestion de votre patrimoine à un moment de la vie où chaque décision compte. Dans cet article, découvrons ensemble comment tirer le meilleur parti du PER pour conjuguer sérénité financière et transmission bien pensée.
Une déduction fiscale avantageuse dès l’ouverture du PER
Dès que vous commencez à payer des impôts sur le revenu, l’ouverture d’un PER vous octroie des avantages fiscaux. Vous avez la possibilité de déduire les versements volontaires que vous y déposez de votre revenu imposable. Ce principe permet d’obtenir une réduction d’impôt[1] immédiate. Bien sûr, cette déduction varie selon certains taux, notamment votre taux marginal d’imposition (TMI), et s’applique dans la limite d’un plafond annuel. Vous pouvez réaliser une simulation de votre PER pour estimer le gain fiscal potentiel. Ainsi, vous aurez une étude personnalisée basée sur vos revenus et votre statut (salarié, travailleur indépendant, etc.).
Faut-il ouvrir un PER, même à l’approche de la retraite?
Contrairement à une idée reçue, le Plan Épargne Retraite n’est pas réservé aux actifs en milieu de carrière. Il peut être ouvert à tout âge, y compris une fois à la retraite. De nombreux seniors restent imposables, notamment ceux qui perçoivent des revenus complémentaires comme des loyers.
Dans ce contexte, alimenter un PER par des versements volontaires permet de réduire son impôt sur le revenu, exactement comme pour les actifs. Bien sûr, plus on s’y prend tôt, mieux c’est. Mais même en s’y intéressant tardivement, ce placement peut générer plusieurs milliers d’euros d’économie selon votre profil fiscal. Un vrai levier d’optimisation pour une retraite plus sereine.
Que devient le PER pour ceux qui partent à la retraite ?
Deux options s’offrent à vous : rente ou capital. À chacun son avantage.
Lorsque vous arrivez à la retraite, le Plan Épargne Retraite ne disparaît pas : il se transforme. Vous avez alors le choix entre deux options majeures pour récupérer votre épargne : la sortie en capital ou en rente viagère.
Sortie en capital : une option flexible pour financer vos projets à la retraite
Si vous optez pour une sortie en capital, vous pouvez récupérer la totalité ou une partie de votre épargne en une ou plusieurs fois. C’est une solution idéale si vous avez un projet important à financer: rénovation du logement, aide à un proche, voyage, ou encore adaptation à la dépendance[2]. Fiscalement, les plus-values générées par le PER sont soumises à la “flat tax” (30 %), tandis que les sommes que vous aviez déduites de vos impôts lors des versements sont réintégrées à votre revenu imposable. Toutefois, comme vos revenus sont souvent plus faibles à la retraite, vous bénéficiez généralement d’un taux d’imposition plus avantageux, ce qui réduit la note.
Rente viagère : un revenu complémentaire régulier et fiscalement avantageux
En revanche, si vous préférez la sécurité d’un revenu régulier, la rente viagère peut être plus adaptée. Ce versement mensuel est imposé comme une pension de retraite classique, avec un abattement automatique de 10%. C’est un excellent moyen de compléter une retraite modeste ou de financer sereinement des dépenses récurrentes comme les frais de santé ou un hébergement en maison de retraite.
A retenir: la sortie en capital offre plus de flexibilité pour des projets ponctuels, tandis que la rente assure un revenu complémentaire stable. L’un comme l’autre peut s’avérer fiscalement intéressant; tout dépend de vos objectifs et de votre situation personnelle au moment de la retraite.
Les avantages fiscaux moins connus du PER
Le Plan Épargne Retraite ne se contente pas d’alléger vos impôts pendant votre vie active ou une fois à la retraite. Il recèle aussi un atout souvent ignoré : sa fiscalité avantageuse en cas de succession. Un point essentiel pour ceux qui souhaitent protéger leurs proches, notamment enfants et petits-enfants, tout en limitant l’impact fiscal de la transmission.
Transmission de patrimoine : le PER, un atout fiscal pour vos héritiers
Comment cela fonctionne ? Si le PER est alimenté avant vos 70 ans, les sommes versées bénéficient, en cas de décès, du cadre fiscal de l’assurance vie. Autrement dit, chaque bénéficiaire désigné peut recevoir jusqu’à 152 500 € en exonération totale de droits de succession. Au-delà, un prélèvement forfaitaire spécifique s’applique, souvent bien plus favorable qu’une imposition classique. En revanche, les versements effectués après 70 ans entrent dans le cadre successoral classique, avec des abattements plus limités.
Pourquoi verser sur votre PER avant 70 ans peut tout changer en cas de succession ?
Ce dispositif fait donc du PER un outil de transmission efficace, à condition d’anticiper. Pour les retraités encore imposables ou disposant d’un capital non utilisé, effectuer des versements sur un PER avant 70 ans permet non seulement de réduire leur impôt, mais aussi de préparer une transmission optimisée fiscalement.
Créé en 2019, le PER s’adresse autant aux jeunes actifs qu’aux seniors : il vous accompagne tout au long de votre vie, en vous offrant une solution d’épargne modulable, fiscalement avantageuse et transmissible dans de bonnes conditions. Un placement vraiment utile… jusqu’au bout.
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[1] Impôt
L’impôt est une somme d’argent que les citoyens et les entreprises paient régulièrement au gouvernement. Cet argent est utilisé pour financer des services publics comme les écoles, les routes, et…
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[2] Dépendance
La dépendance de la personne âgée désigne le besoin d’aide pour réaliser les tâches de la vie quotidienne en raison de problèmes physiques ou mentaux.
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