GIR 4 à domicile vs GIR 4 en EHPAD : le comparatif financier qui aide à décider en 2026

Le profil de référence retenu pour le comparatif

Pour rendre la comparaison équitable, nous avons retenu un profil concret : Madame L., 84 ans, veuve, vit dans un T3 en province (Bretagne). 

• Elle perçoit une retraite de 1 600 euros par mois. 
• Elle est classée GIR^[1] 4 après évaluation par l’équipe APA du conseil départemental. 
• Elle a deux enfants, tous deux salariés en région parisienne, qui ne peuvent intervenir au quotidien. 

La question est de savoir si elle reste chez elle avec des aides, ou si elle entre en EHPAD à 30 minutes de chez ses enfants.

LIRE AUSSI : Maintien à domicile : jusqu’où est-ce vraiment possible en 2026 ? (et quand ça ne suffit plus)

Scénario 1 : maintien à domicile avec aides

Pour mesurer l’intérêt financier du maintien à domicile, il faut tenir compte à la fois des aides publiques et des dépenses qui continuent de peser sur le budget du senior.

Comment l’APA finance les heures d’aide à domicile en GIR 4

Le plan d’aide APA en GIR 4 a un plafond mensuel de 811,52 euros en 2026. Pour Madame L., l’équipe médico-sociale évalue ses besoins à 25 heures d’aide à domicile par mois (toilette, ménage, courses, préparation des repas), soit environ 700 euros au tarif moyen d’un service d’aide à domicile prestataire (28 euros de l’heure). À cela s’ajoutent 50 euros par mois pour la téléassistance et 60 euros pour les portages de repas occasionnels. Le plan d’aide total atteint 810 euros, juste sous le plafond GIR 4.

Madame L. participe au plan d’aide via le ticket modérateur APA, calculé sur ses ressources :

• Avec 1 600 euros de retraite, sa participation tourne autour de 15 à 20 % du plan, soit environ 140 euros par mois. 
• Le reste, 670 euros, est pris en charge par le département au titre de l’APA.

Logement, santé, crédit d’impôt : le coût réel restant à la charge du senior

Madame L. peut aussi mobiliser le crédit d’impôt^[4] services à la personne. Les dépenses d’aide à domicile (y compris la part APA, mais déduction faite des aides perçues) ouvrent droit à un crédit d’impôt de 50 % dans la limite de 12 000 euros par an, majoré de 1 500 euros par membre du foyer de plus de 65 ans. Pour Madame L., le plafond utile est de 13 500 euros. En pratique, elle déclare environ 1 680 euros de dépenses annuelles à sa charge (après APA), soit 840 euros de crédit d’impôt restitués par l’administration fiscale, soit 70 euros de gain mensuel.

Côté logement, Madame L. continue de payer son loyer ou ses charges de propriété, sa taxe d’habitation supprimée pour les retraités modestes, son entretien, ses assurances, son énergie. Comptons 700 euros par mois en moyenne. L’APL peut atteindre 150 euros par mois si elle est locataire et modeste, sinon zéro si elle est propriétaire et au-dessus des plafonds. Pour notre profil, supposons-la propriétaire sans APL.

Ses frais santé (mutuelle, restes à charge médicaux, kinésithérapie^[5] partielle) sont estimés à 130 euros par mois après remboursement de l’Assurance Maladie et complémentaire.

Scénario 2 : entrée en EHPAD habilité ASH en province

Dans un EHPAD habilité ASH en Bretagne, le tarif hébergement moyen 2026 tourne autour de 2 100 euros par mois. 

• Le tarif dépendance GIR 3-4 est de 14,36 euros par jour, soit 430 euros par mois. 
• L’APA en établissement prend en charge la différence entre ce tarif et le ticket modérateur GIR 5-6 (180 euros), soit environ 250 euros pris en charge. 
• Madame L. règle les 180 euros du ticket modérateur.

Elle bénéficie de l’APL en EHPAD pour un montant estimé à 150 euros par mois (logement conventionné). Sa facture brute est donc de 2 100 + 180 – 150 soit 2 130 euros à la charge directe avant retraite. Avec 1 600 euros de retraite, le manque s’élève à 530 euros par mois.

À ce stade, deux options : 

• Soit Madame L. mobilise une épargne pour couvrir le différentiel pendant quelques années. 
• Soit elle demande l’ASH, qui prend en charge le manque, mais en activant la solidarité familiale (obligation alimentaire des deux enfants) et la récupération sur succession.

Tableau comparatif détaillé

Trois critères pour arbitrer au-delà du chiffre

L’écart est net : à profil identique en GIR 4, le domicile est nettement plus économique, à condition que le logement soit déjà payé (propriétaire ou loyer modeste) et que les besoins ne dépassent pas le plafond APA. Mais le coût direct ne dit pas tout.

• La robustesse du plan d’aide. Si l’aidant principal tombe malade, part en vacances, ou si Madame L. fait une chute, le maintien à domicile vacille. L’EHPAD apporte une continuité 24h/24.
• L’évolution probable de la dépendance. Un GIR 4 stable autorise le domicile pendant plusieurs années. Un GIR 4 qui bascule vers GIR 3 ou GIR 2 dans les 12 à 24 mois rend l’EHPAD inévitable à terme, et il vaut parfois mieux anticiper que de gérer dans l’urgence.
• L’isolement social. Dans certains cas, l’EHPAD apporte une vie collective qui compense le surcoût. Une personne âgée socialement isolée à domicile peut décliner plus vite cognitivement qu’une résidente en EHPAD avec ateliers et repas partagés.

Quatre conseils opérationnels pour le passage à l’acte

• Demandez une évaluation APA gratuite au département, même si vous n’êtes pas sûr de la demander. L’évaluation détaille les besoins et chiffre le plan, c’est une base de décision objective.
• Comparez systématiquement deux EHPAD habilités ASH dans un rayon de 30 kilomètres autour du logement. Les tarifs varient de 300 à 800 euros entre établissements voisins.
• Étudiez le scénario hybride hébergement temporaire. Beaucoup d’EHPAD acceptent des séjours d’une à six semaines. Cela permet de tester la formule avant un engagement long, ou de soulager un aidant.
• Anticipez le volet patrimonial avec un notaire avant toute demande d’ASH. La récupération sur succession peut amputer significativement l’héritage, et certaines stratégies d’anticipation (donation-partage, démembrement) doivent être mises en place plusieurs années avant pour produire effet.